做實監事會功能 持續提升履職水平

近年來，廣西北部灣銀行監事會認真貫徹落實完善現代金融企業制度要求，著力推動黨的領導和公司治理深度融合，積極踐行“想監督、敢監督、能監督、善監督”工作理念，做實監事會功能，促進了銀行高質量發展，在中國銀行業協會發布的2023年度商業銀行穩健發展能力“陀螺”評價結果中，排名城商行第20位。

方向引領 創新提出監事會監督理念和監督定位

監事會帶頭擁護黨委“總攬全局、協調各方”的核心領導地位，提出“想監督、敢監督、能監督、善監督”系統工作理念，以克服思想上的自我輕視、態度上的老好人意識，努力提升監督質效，在全行營造主動接受監督和支持監督的良好氛圍，善于發聲，維護大局，以高質量監督護航高質量發展。持續聚焦監督主責，厘清監督職責邊界，重塑監事會內部監督權威，對標黨委會（把方向、管大局、保落實）、董事會（定戰略、做決策、防風險）和高級管理層（謀經營、抓落實、強管理）職責定位，在商業銀行監事會中首次原創性提出“嚴監督、重履評、促整改”定位方略，既體現監事會監督主責，也豐富了監事會監督治理內涵。圍繞全行戰略轉型目標和從嚴監督需要，立足長遠，步穩蹄疾實施“基礎建設年”“質量提升年”“鞏固提升年”三年（2021-2023年）行動工作方案，不斷提升監事會工作計劃性和周全性。

求實創新 推動履職評價走深走實

將履職評價作為監事會監督的重要抓手和切入點，切實改變過去履職評價“蜻蜓點水”“牛欄關貓”“事后諸葛亮”的做法。在時間上，及早出臺履職評價辦法和方案，將監督關口前移。在評價規則上，按照“可追溯、可量化、可考核”原則，創新提出“3383”差異化評價指標體系。順應嚴監管趨勢，將案件、違紀違規、內外部處罰等重點事項納入履職評價體系進行量化打分，將履職評價結果與績效考核掛鉤，更好發揮履職評價約束、導向作用。組織外部監事、獨立董事參與拜訪省直、市直國有企業和民營企業等股東單位，組織召開協同監督工作會議，專題討論履職評價報告，廣泛聽取意見建議，確保履職評價更加客觀公正?！堵穆氃u價報告》連續三年獲省領導的批示或圈閱。

務實求真 形成立體式全方位監督架構

構建常態化協同監督運行機制。牽頭整合全行駐行紀檢組、黨建、審計、法規等內部監督力量，按季召開監督協同例會，并建立協同監督例會輪值主席制度，充分調動成員部室主動性。三年來，累計提出協同監督意見建議近30條，對全行戰略轉型、風險防控、案防合規、監管意見整改等事項進行協同監督。將《監督提示函》《監督建議書》等監督手段運用到監事會日常監督中，三年來，累計向董事會、高級管理層發出各類監督意見書8份，對風險資產化解、資產負債質量等重點事項進行前瞻性重點風險提示。實施“監督提示清單”模式。年初監事會向董事會、高級管理層發出《年度履職重點監督事項清單》，對落實中央經濟金融工作方針政策和上級黨委、政府和監督機構、股東大會等事項明確具體的監督要求。通過事前劃重點、明方向、壓責任，將監督關口進一步前移。加強閉環監督，持續完善監督整改體系。建立《監督問題臺賬》，定期對落實情況進行跟蹤評價，并將整改落實情況納入履職評價重要內容。

壓實責任  激發全體監事的責任感和參與感

持續提升監事履職能力，先后印發《監事會議事規則》《監事會與董事會審計委員會、獨立董事的溝通交流工作機制》《外部監事工作制度》等壓實監事履職責任，監事現場履職時間均符合并高于監管要求。提升監事日常監督質量，組織監事出席股東大會、監事會，列席董事會，對審議議案和全行發展獨立充分發表意見。大興調查研究之風，通過優化調研工作體系，建立起行內調研與行外調研協調并進、前端調研與后端轉化無縫對接的工作格局。累計產出調研成果20余篇，召開成果轉化會議5次，得到行內外廣泛認可和好評。

提升監事會工作質效的五個著力點

黨委等各方重視和支持是有效開展工作的堅實后盾。監事會在依法履職過程中，必須始終堅持和發揮黨委的政治核心作用，充分運用好“雙向進入、交叉任職”的制度優勢，主動建立起黨委總攬全局—監事會從嚴監督—按期向黨委匯報的運作機制，力爭黨委對監事會工作的理解與支持。同時，加強與董事會、高級管理層溝通，督促董事會、高級管理層對監事會所提意見建議及時研究并給予回應，監事會對落實情況進行跟蹤評價。

堅持問題導向，敢于善于發聲才能更好樹立監督權威。主動適應嚴監管、強監管形勢，從完善公司治理機制出發，始終堅持獨立性，樹立從嚴從實監督的鮮明導向，打破“隨波逐流”的思維定式。堅持重點問題導向、風險導向開展監督，認真研究分析全行發展戰略和經營管理中的重大問題，確定監督重點，抓主要矛盾，增強監督工作的目標性和針對性。

牽頭整合監督力量，匯眾智聚眾力是提升監督效率的突破口。必須始終堅持在監管機構的指導下開展監督工作，善于借助外力來樹立監事會的權威，通過高頻率的主動匯報，了解監管機構的最新政策導向和監管重點、熱點等，并付諸監督實踐，回應監管機構的關切。牽頭整合內部監督資源，實現監督信息共享，監督成果綜合運用，形成各類監督有機貫通、相互協調的良好局面。充分發揮監事專業化、獨立性優勢，持續提升監事建言獻策水平和質量，有效促進監事調研成果落地見效。

做實監督整改工作才能更好體現監事會工作價值。監督工作成效，關鍵要在整改上發力，通過打造整改、吸收、運用和提升監督檢視閉環，增強監事會監督的有效性，確保監督工作切實轉換為發展成效。通過探索并建立問題預警A、B、C等級和“積分制”管理模式，對不同預警等級和發生頻率的問題實行分類追蹤整改管理，如將履職評價、年度監督重點事項清單、監督建議函、協同監督例會等形成意見建議落實情況，納入監事會A類追蹤事項進行重點追蹤，實現監督全流程閉環。同時，為提高監督的連貫性，實行滾續監督，將前期的整改成果納入持續監督內容，切實鞏固整改成果。

打造高素質監督隊伍是開展監督工作的根本保障。打鐵必須自身硬。監督人員不僅要有“想監督”的意識、“敢監督”的勇氣，也要有“能監督”和“善監督”的專業能力。監事會全體監事需具備較強的形勢把握能力和問題發現、揭示和解決能力，特別是監事會主席要敢于堅持原則、敢于頂住內外壓力，持之以恒將嚴監督理念傳導下去，在監督事項和流程上發揮把關定向、強根鑄魂作用。建立結構合理的監事隊伍，實現股權監事、外部監事和職工監事三位一體結構，為監事會提供專業意見和建議。選優配強監事辦工作人員，以更好的服務來保障監事會做好監督工作。定期舉辦監事會履職能力提升培訓，通過邀請亞聯、同業等國內知名專家學者開展培訓。堅持召開月度、季度研討會，為監督人員發現問題、解決問題搭建平臺。

來源：《中國農村金融》2023年第23期